Как получить налоговый вычет за вторую квартиру, если уже оформляли его на другую недвижимость

Что такое налоговый вычет и когда его можно получить

С каждого россиянина, устроенного по трудовому договору, удерживается подоходный налог в размере 13% или 15% от заработка.

При определенных обстоятельствах НДФЛ можно получить обратно, применив налоговый вычет. Оформляется он за оплату лечения, образования и других важных трат, куда входит и покупка жилья — в таком случае вычет называется имущественным. Вернуть налог также получится и с процентов по ипотеке.

До 2014 года вычет был доступен единожды. Сейчас же многое зависит от того, использовалось ли это право ранее, когда именно был сделан возврат и в каком объёме, так как получить налоговый вычет за вторую квартиру теперь тоже можно.

Вы можете продолжить читать этот материал, а можете сразу обратиться к команде «Все Дома». Кроме подбора недвижимости, мы подскажем, как получить имущественный вычет на вторую квартиру.

Заявка на звонок

Имя

Телефон

Отправить заявку

Нажимая "Отправить заявку", вы даёте согласие на обработку персональных данных

Заявка успешно отправлена!

Наши специалисты свяжутся с вами в ближайшее рабочее время

Сколько раз можно оформлять вычет

В 2014 году российское налоговое законодательство поменялось. Перемены коснулись и порядка возврата налога: его остаток разрешили применять к другим объектам жилой недвижимости. Сегодня неважно, сколько имущества: налоговый вычет за вторую квартиру доступен всем резидентам, с дохода которых удерживается НДФЛ.

Важная деталь: повторный вычет возможен только тогда, когда оба жилых объекта были приобретены после 1 января 2014 года. Если возврат был оформлен раньше, то право на налоговый вычет за покупку второй квартиры теряется, даже при наличии остатка по общему лимиту.

Какие ограничения распространяются на вычет

Максимальная сумма, которую государство может вернуть за недвижимость, составляет 13% от 2 миллионов рублей, то есть 390 тысяч.

Объясним на примере. Если цена квартиры меньше 2 миллионов рублей, она умножается на коэффициент 0,13 — получается сумма вычета. Когда недвижимость стоит больше 2 миллионов, сумма к возврату становится фиксированной: 260 тысяч рублей, какой бы ни была цена жилья — 3 миллиона, 5 или 20.

Заявить о праве на имущественный вычет при покупке второй квартиры можно при остатке лимита в 260 тысяч. Здесь тоже поможет пример: допустим, в 2016 году вы покупали недвижимость за 1,5 миллиона, с которых получилось оформить 195 тысяч. Оставшиеся 65 тысяч можно потребовать в качестве вычета за вторую квартиру. Главное, чтобы она стоила минимум 500 тысяч рублей.

Связь налогового вычета и зарплаты

Сумма налогового вычета со второй квартиры зависит не только от стоимости недвижимости. На размер средств влияет и то, какой НДФЛ вы платите — как раз столько денег получится вернуть по итогам года.

То есть, чтобы получить самый большой вычет, за календарный год нужно заработать не менее 2 миллионов рублей — это примерно 166 тысяч в месяц. Но мало россиян имеют такие доходы, поэтому возврат средств разрешают растягивать по времени, пока к вам не вернётся вся сумма.

Отдельно о возврате переплат по ипотеке

Ещё один вид вычета — уменьшение процентов по ипотеке. Его можно использовать одновременно с возвратом налогов при покупке недвижимости.

По сравнению с обычным вычетом, компенсацию переплат по кредиту нельзя разделить на несколько квартир: её разрешено использовать единожды. Но многих интересует, можно ли получить вычет за ипотеку на вторую квартиру, когда ранее оформлялся имущественный вычет. Да, он совместим с использованием права на возврат налогов даже за покупку до 2014 года.

До 2014 года на вычет с процентов не было лимитов. Затем для него определили ограничение в 3 миллиона рублей — это предельная сумма, с которой получится вернуть 13% или 390 тысяч рублей. Если ипотека оформлена до 1 января 2014, то на вычет не будет лимитов.

Размер компенсации процентов рассчитывается так же, как и классический возврат налога при покупке квартиры. При переплате менее 3 миллионов вычет умножается на коэффициент * 0,13. Если проценты выше, то на их возврат будет фиксированная сумма — 390 тысяч рублей.

Как увеличить налоговый вычет за вторую купленную квартиру в два раза

Поскольку часть лимита, вероятнее всего, уже была израсходована, налоговый вычет за вторую купленную квартиру будет радовать не так, как это было впервые.

Самый простой способ увеличить выплаты в два раза — приобрести имущество в браке. Если супруги не заключали никаких контрактов, то квартира становится совместно нажитой и нет разницы, на кого она оформлена по документам.

Муж и жена имеют одинаковое право на имущественный вычет и на компенсацию части переплаты по ипотеке. Включение в расчёт двух взрослых, официально трудоустроенных собственников поможет увеличить имущественный вычет даже за вторую квартиру.

Когда претендовать на деньги не получится

Кроме ситуаций, если возврат уже оформлялся до 2014 года, есть ещё несколько случаев, когда имущественный вычет недоступен.

В первую очередь, компенсация налогов недоступна при покупке апартаментов. Дело в том, что получить НДФЛ можно только за жилплощадь, причем неважно, какая по счёту эта недвижимость: как мы уже говорили, вычет на вторую квартиру в собственности тоже возможен.

Апартаменты не относятся к жилым помещениям, поэтому на них не распространяется ни возврат НДФЛ от стоимости покупки, ни вычет с переплат по кредиту.

Также если для покупки недвижимости использовался маткапитал и любые другие меры поддержки, то 13% получится вернуть не со всей стоимости имущества. Оформить налоговый вычет за покупку второй квартиры можно только с фактически понесённых расходов.

Ещё не получится оформить вычеты, если недвижимость была куплена у родственников: родителей, супруга, детей, кровных братьев и сестёр. Сюда же относятся опекуны и подопечные.

Наконец, третий случай, когда деньги не вернуть, — это переезд по договору мены без доплаты. В такой ситуации никто не несёт расходы, поэтому требовать вычет за вторую квартиру нельзя. С дарением, наследованием и получением имущества по договору ренты логика такая же.

Два способа, как получить налоговый вычет за вторую квартиру

Вернуть налог можно через работодателя — тогда 13% (или 15%) от зарплаты на время перестанут отчисляться в государственную казну. У этого варианта есть два плюса. Во-первых, не нужно заполнять декларацию,  достаточно попросить уведомление в ФНС. Во-вторых, вам не придётся ждать конца года: деньги начнут приходить вместе со следующей зарплатой.

Чтобы вернуть налог за год сразу, нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ. Удобнее всего сделать это в личном кабинете на сайте Федеральной налоговой службы.

Документы на имущественный вычет за вторую квартиру зависят от ситуации. Обычно список такой:

• паспорт;
• выписка из ЕГРН (проще всего оформить на Госуслугах);
• справка о доходах 2-НДФЛ (заранее оформляется в бухгалтерии по месту работы);
• заявление на возврат налога с указанием реквизитов, куда вы хотите получить деньги;
• договор купли-продажи или долевого участия с указанием цены квартиры;
• документы, показывающие ваши расходы: платёжные поручения, расписки о передаче средств, квитанции;
• акт приема-передачи (для дольщиков).

Если имущественный вычет на покупку второй квартиры оформляется на мужа и жену, то дополнительно понадобится заявление о распределении расходов. При оформлении возврата части переплат по ипотеке понадобится договор с банком, а также справка о процентах, которые вы уже оплатили.

Чтобы не заниматься этим самостоятельно, доверьтесь платформе «Все Дома». Наши специалисты по налогам помогут вернуть максимум доступных вам средств. Деньги можно будет потратить на ремонт, погашение ипотеки или любую другую цель.