Полный гид по возврату налога при покупке квартиры: как получить 13% назад
Вы купили квартиру? Поздравляем! Дополнительную радость доставляет тот факт, что государство готово вернуть часть потраченных средств. И речь идёт о внушительной сумме — до 650 тыс. руб. Кому положена выплата и на какую сумму стоит рассчитывать расскажем подробнее.
Содержание статьи
- Что такое налоговый вычет?
- Из чего складывается сумма налогового вычета?
- Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры?
- Сроки подачи заявления на возврат налога
- Налоговый вычет по процентам за ипотеку
- Положен ли налоговый вычет на материнский капитал?
- Как эффективно использовать налоговый вычет: 4 совета
Что такое налоговый вычет?
Каждый официально работающий гражданин РФ уплачивает в государственную казну подоходный налог, который составляет 13 % от дохода. Граждане с совокупным доходом за год свыше 5 млн руб. уплачивают 15 %. Его отчислением занимается бухгалтерия, а зарплату выдает уже без НДФЛ.
Например, при официальном заработке в 70000 руб. ежемесячно выплачиваются налоги на 9100 руб., а за год это 109200 руб. Получается солидно, и вот на эту сумму и разрешается оформить возврат при покупке квартиры. Он выплачивается либо единовременно, либо в течение некоторого времени, когда из зарплаты перестают удерживать налог.
Из чего складывается сумма налогового вычета?
Величина налогового вычета складывается из двух параметров — суммы выплаченного подоходного налога и трат на покупку квартиры. Предельная сумма составляется 2 млн руб. Если недвижимость обошлась дороже, исходить нужно из указанного «потолка». Также у тех, кто оформлял ипотеку, есть возможность получить дополнительный возврат на проценты. Здесь также есть максимум, который был введен с 2014 года, — 3 млн руб.
Получается, если воспользоваться всеми возможностями по верхней границе, то возврат с подоходного налога на покупку квартиры будет 260 000 и 390000 рублей за ипотечные проценты. Всё вместе 650 000 рублей. Это вполне реальные суммы, которые можно использовать по своему усмотрению, в том числе инвестировать для дальнейшей выгоды.
Если квартира стоила больше 2 млн руб., а ежегодный доход был небольшим, то выплачивается сумма, соответствующая удержанному налогу. Например, вам полагается 200 тыс. руб., а налоги составили только 110 тыс. руб., то выплатят 110 тыс. руб. Но это не повод расстраиваться, так как по закону возвращать деньги разрешено в течение нескольких лет до момента полной выплаты. Просто вы получите не все сразу, а частями.
Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры?
- Налоговое резидентство РФ. Имеется у граждан страны, которые проживают здесь от 183 дней в течение 12 мес.
- Квартиру купили. Недвижимость приобреталась на свои деньги или в кредит, в новом доме или на вторичке, по льготной программе или без нее, единолично или в браке. Единственное требование – выплаченная сумма была зафиксирована.
- В наличии правоустанавливающие бумаги. Право на «вторичку» подтверждается документом из Росреестра. С «новостройкой» план аналогичный. Нужно дождаться регистрации в едином реестре. Это возможно только, когда застройщик сдаст объект. Акт приема-передачи не подходит.
- Продавец не является близким родственником. Если недвижимость покупалась у кого-то из родных, вычет не полагается. Саму сделку провести можно, закон этого не запрещает, но без последующих выплат. Родство строго проверяется, так что разные фамилии и города проживания не помогут. Под запретом сделки с родителями (и лицами их заменяющих), полнородными и неполнородными братьями и сестрами, женой или мужем, детьми.
- Вычет не использовали ранее. Получить государственную выплату может каждый человек один раз. Здесь есть важная оговорка, что если использована вся сумма с 2 млн руб. и возвращено 260тыс. руб. Тем, кому покупка квартиры обошлась дешевле или 13 процентов с дохода составили меньше необходимого, то право получить оставшийся налоговый возврат сохраняется на последующие сделки.
- Объект недвижимости зарегистрирован в России. Субъект, его статус и размер не важны. Например, вы проживаете в Москве, а можете купить недвижимость в Санкт-Петербурге.
Получение возврата подоходного налога с покупки недвижимости может вызывать трудности в сборе документов, подсчете суммы и других вопросах. Доверьте весь процесс специалистам, чтобы исключить потерю времени и переживания. Платформа «Все дома» создана в помощь каждому для решения любых вопросов с недвижимостью. Определим, положен ли вам вычет, окажем помощь в подготовке документов и подаче обращения в ФНС.
Какие документы потребуются?
Для обращения следует подготовить нужные бумаги, которые подтвердят факт покупки, право собственности, размер дохода и траты. Чтобы подать заявление на возврат при покупке квартиры, помимо паспорта потребуются:
- декларация 3-НДФЛ;
- выписка из ЕГРН;
- справка 2-НДФЛ;
- подтверждение расходов (выписки, рукописные расписки, квитанции и пр.);
- договор купли-продажи или долевого участия.
Если сделка совершена человеком, находящимся в браке, потребуется свидетельство. Если работодателей было несколько, 2-НДФЛ для возврата на покупку квартиры необходимо получить от каждого.
Удобнее всего отправить заявление на сайте nalog.ru с помощью личного кабинета. Там же размещена готовая форма декларации. Посещать инспекцию не требуется.
Если возврат за покупку квартиры проводится через работодателя, ожидать завершения года и предоставлять 3-НДФЛ не требуется. Необходимо также обратиться с заполненным заявлением в налоговую. Когда проверка будет проведена, служба сама направит работодателю уведомление.
Сроки подачи заявления на возврат налога
Обратиться за получением налогового вычета при покупке квартиры разрешается только в следующем году, после оформления собственности. Например, вы стали собственником в 2023 г., подать заявление имеете право только с 2024 г.
Возврат предусмотрен законом только за три последних года, поэтому в 2024 г. получить вычет при покупке квартиры за 2020 г. не выйдет, но само заявление разрешено подать и через 5, и через 15 лет.
Далее в течение 30 дней выполняется проверка. Если все пройдет положительно, начисление средств происходит в течение двух недель. Отслеживать статус удобно на сайте налоговой.
Если же заявитель оформлял возврат налогового вычета при покупке квартиры через работодателя, удержание налога прекратится, когда бухгалтерия получит уведомление из ФНС.
Налоговый вычет по процентам за ипотеку
Для тех, кто улучшал жилищные условия с помощью ипотечного кредитования, предусмотрен возврат ещё и по процентам. Для расчётов берется выплаченная сумма. Если кредит гасили досрочно, то размер переплаты отличается от той, что банк рассчитал изначально. Тут лимит — до 3 млн руб., поэтому выплатят до 390 тыс. руб.
К заявлению нужно приложить:
- кредитный договор,
- ипотечный договор,
- расписание платежей.
Положен ли налоговый вычет на материнский капитал?
Само понятие налогового вычета основывается на том, что заявитель с покупки квартиры получает возврат выплаченного налога, который составлял 13 процентов со всех доходов. Получается, что сначала человек платит из своей зарплаты налог в государственную казну, а государство часть денег ему по определенным причинам возвращает.
Материнский капитал представляет собой вид государственной помощи. По факту, это средства государства, следовательно, вычет за него не положен. Право на компенсацию доступно, когда материнским капиталом оплачивалась только часть суммы.
Какие еще бывают вычеты?
Законом разрешено возместить траты на ремонтные мероприятия, проведенные в квартире. Нужно только подтверждение, что объект реализуется без отделки. Но если на покупку было потрачено свыше 2 млн руб., смысла в оформлении такой выплаты нет, так как предел уже достигнут.
Как эффективно использовать налоговый вычет: 4 совета
- Для выплаты ипотеки. Это позволит не только снизить долговую нагрузку, но и сократит размер переплаты.
- Инвестиции. С 100-200 тыс. руб. и более доступны различные финансовые инструменты, позволяющие увеличить доход.
- Ремонт. Чтобы квартира была пригодна для жилья, нужно ее отремонтировать, а еще приобрести мебель.
- Первоначальный взнос на вторую ипотеку. Почему бы и нет, если доход позволяет.
Нужна помощь или консультация по вопросу недвижимости и инвестирования? Эксперты платформы «Все дома» рады помочь. Заполните форму внизу, и мы с вами свяжемся в ближайшее время.
